Bedragen x € 1.000
Duurzaamheid | Begroting 2025 (stand voorjaarsnota) | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 44.229 | 45.152 | 40.747 | 37.013 | 36.714 | |
Baten | -36.957 | -31.823 | -31.306 | -28.726 | -28.639 | |
Saldo | 7.272 | 13.329 | 9.441 | 8.288 | 8.075 | |
Toevoegingen reserves | 6.655 | 1.933 | 366 | 366 | 366 | |
Onttrekkingen reserves | -7.426 | -8.961 | -1.800 | -507 | -454 | |
Totaal saldo inclusief reserve mutaties | 6.502 | 6.301 | 8.007 | 8.147 | 7.987 |
Toelichting
De lasten zijn in 2026 € 0,9 mln. hoger dan in 2025. De baten zijn in 2026 € 5,1 mln. lager dan in 2025. De toevoegingen aan de reserves zijn in 2026 € 4,7 mln. lager ten opzichte van 2025. De onttrekkingen aan de reserves zijn € 1,5 mln. hoger in 2026 dan in 2025. Deze verschillen worden hieronder toegelicht.
Specificatie (bedragen x €1.000) | Lasten | Baten | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Relatie ander programma | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|
Mutaties met een effect op de begroting | ||||||
1. Energiearmoede | -3.217 | 2.877 | 140 | -200 | ||
2. CDOKE | 1.362 | 2.135 | -4.722 | 560 | -665 | |
3. Vergroening en biodiversiteit | 434 | 434 | ||||
4. Kostenverdeling | -24 | 550 | 526 | |||
5. Overige verschillen | -162 | -67 | -229 | |||
Mutaties met een saldo-neutraal effect op de begroting | ||||||
A. Bodem | 2.515 | 14 | -2.529 | - | ||
B. VHF verduurzaming | -1.138 | 1.138 | - | |||
C. Afvalstoffenheffing | 1.387 | -1.513 | 126 | - | ||
D. Prijs-, loon- en subsidie Indexatie | 204 | -204 | - | |||
Totaal | 923 | 5.134 | -4.722 | -1.535 | 62 | -134 |
Mutaties met een effect op de begroting
1. Energiearmoede
De kosten van het plan van aanpak Energiearmoede (bekostigd uit de specifieke uitkering) zijn begroot tot en met 2025. De subsidie is recent verlengd en het verdere uitvoeringsprogramma met bijbehorende kosten 2026 worden in de Voorjaarsnota 2026 opgenomen. In 2026 zijn de lasten daarom € 3,2 mln. lager en de baten € 2,9 mln. lager.
2. CDOKE
De ontvangen subsidie inzake de tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat,- en energiebeleid (CDOKE) is eind 2024 verhoogd en is in 2025 toegevoegd aan de reserve Klimaatakkoord met als gevolg een lagere toevoeging aan de reserve klimaatakkoord in 2026. Daarnaast hebben we de inzet van de capaciteit in 2025, 2026 en 2027 geactualiseerd en verwerkt in de actualisatie in de voorjaarsnota.
3. Vergroening en biodiversiteit
Bij het coalitieakkoord 2022 is vanaf 2023 tot en met 2026 jaarlijks € 1 mln. beschikbaar gesteld voor Vergroening & Biodiversiteit. Het bestedingsplan is geactualiserd en de onttrekkingen zijn in 2026 € 0,43 mln. lager dan in 2025.
4. Kostenverdeling:
Betreft het toerekenen van apparaatsbaten en lasten aan de verschillende opgaven. Voor nadere informatie verwijzen we naar de paragraaf bedrijfsvoering.
Mutaties met een saldo-neutraal effect op de begroting
A. Bodem
De actualisatie van het bodemprogramma betekent een verschuiving in de lasten en bijbehorende onttrekking reserve van 2025 naar 2026 (effect € 2,5 mln.)
B. VHF verduurzaming
In 2025 staan uitgaven begroot voor het volkshuisvestingsfonds (VHF), deze lasten worden gedekt vanuit de SPUK VHF. In 2026 zijn er nog geen uitgaven begroot voor dit onderdeel.
C. Afvalstoffenheffing
De lasten en baten voor de afvalinzameling en verwerking nemen toe conform het tariefvoorstel afvalstoffenheffing 2026. Het tarief is met de indexatie 2,1 % verhoogd en het tekort is gedekt uit de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing (-€ 0,54 mln.) Het effect op het programma is niet saldoneutraal, omdat de baten afvalstoffenheffing volledig via programma 3 lopen, maar een deel van de lasten elders in de begroting worden gemaakt en extracomptabel aan het tarief worden toegerekend.
D. Loon-, prijs- en subsidieindex
Prijs-, loon- en subsidie indexatie voor de primitieve begroting 2026. Ten opzichte van de voorjaarsnota zijn de gehanteerde percentages niet gewijzigd. De prijsindexatie voor 2026 bedraagt 2,1%, de loonindexatie is 2% en de toegepaste subsidie indexatie is 2,03%