Begrotingswijzigingen

De relatie- en wijkmanagers worden opnieuw ingeschaald. De lasten gaan hierdoor € 0,07 mln. omhoog. Zij worden opnieuw ingeschaald, omdat hun functie een breed scala aan strategische en tactische verantwoordelijkheden omvat, zoals bewonersparticipatie, relatiebeheer en het intiëren van samenwerkingsvormen met externe partijen.

Met de VJN is de indexatie van het Integraal Beheer Contract (IBC) als autonome ontwikkeling toegekend ad € 0,148 mln. De totale kosten van het IBC contract incl. indexatie bedraagt € 0,924 mln. op jaarbasis. Het beschikbare exploitatiebudget inclusief indexatie  IBC contract voor 2025 is € 0,79 mln. Dit betekent vanaf 2025 een structureel te kort van € 0,134 mln. Voorgesteld wordt het bestaande budget te verhogen met € 0,134 mln.

Er spelen twee ontwikkelingen:-Bij de actualisatie van het IHP 25.1 is budget opgenomen om twee  tijdelijke lokalen bij Elif te plaatsen (€ 0,47 mln.). Bij nader inzien worden deze lokalen gehuurd, omdat de benodigde periode kort is ( 2,5 jaar).  - De tijdelijke huisvesting bij In t Veld wordt later geplaatst dan eerder gepland. Voor een deel passen deze lasten binnen de begroting door herschikking vanuit 2026 (- € 0,10 mln. voordelig) naar 2027; er is € 0,13 mln. extra nodig in het jaar 2027 en 2028 € 0,11 mln. nadelig.

Prijs-, loon- en subsidie indexatie voor de primitieve begroting 2026. Ten opzichte van de voorjaarsnota is het resultaat van de uitkomst van de cao verwerkt (- € 1,1 mln.).De indexatie van de salarisbegroting die wordt gedekt vanuit de heffingen (€ 0,23 mln.) is opgenomen als baat in de begrotingswijziging van de heffingen.De prijsindexatie bedraagt 2,1%. en de toegepaste subsidie indexatie is 2,03%.Voor 2027 en verder is een stelpost van € 1,01 mln. opgenomen voor het cao effect van 1,25% loonsverhoging per 1 juli 2026.Het cao effect van 1,6% per 1 januari 2027 wordt volgend jaar begroot bij de voorjaarsnota (circa € 2,57 mln.).  Voor de salarislasten die structureel gedekt worden uit de reserve Arbeidsmarktregio voegen we € 0,01 mln. structureel toe aan deze reserve als dekking voor de loonindex.

Het uitgangspunt van de salarisbegroting zijn de feitelijke salariskosten in het begrotingsjaar. Het financieel effect van de toelagen, onregelmatigheidstoeslag/wachtdienst en inschaling wordt door middel van deze begrotingswijziging verwerkt in 2026 (- € 0,68 mln.). Daarnaast verhogen we het verwachte voordeel op inschaling vanaf 2027 (- € 0,52 mln.).Voor 2027 en verder actualiseren we het budget voor de onregelmatigheidstoeslag/wachtdienst (- € 0,04 mln.).

De deelnemersbijdrage van Zaanstad is in de Begroting 2026 van de GGD € 0,04 mln. verlaagd ten opzichte van de Kadernota 2026. Dit komt vooral doordat de indexatie van de loonkosten voor 2026 naar beneden is bijgesteld.Op het moment dat de begroting werd opgesteld, was de CAO voor 2026 niet bekend. Conform afspraak is daarom uitgegaan van het kengetal “loonvoet sector overheid”. Dit kengetal bedraagt 2%.

De jaarlijkse contributie die aan de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) wordt afgedragen bestaat uit een contributie aan de VNG en een bijdrage aan het Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU). Voor het Fonds GGU wordt het jaarplan voorgelegd aan de Algemene Ledenvergadering.Voor deze contributie is budget beschikbaar binnen het collegebudget. Tot en met 2024 was het budget voldoende om de contributie aan de VNG te kunnen dekken, hoewel deze sinds 2023 fors is verhoogd (+5,6% in 2023, +13,1% in 2024 en +17,5% in 2025). De contributie is gestegen van € 0,72 mln. in 2022 naar € 1,04 mln. in 2026. Voor 2026 ligt een voorstel aan de leden voor met een totale stijging van 2,1%. Dit voorstel moet nog door de leden worden goedgekeurd. De forse stijging is dus met name ontstaan in de jaren 2024 en 2025 maar werkt wel structureel door. Belangrijke oorzaken zijn een extra indexatie om het eigen vermogen van de VNG te verbeteren en extra taken die de VNG voor de gemeenten uitvoert (GGU). Daarnaast wordt de contributie per inwoner berekend, zodat ook het aantal gestegen inwoners van Zaanstad medeverantwoordelijk is voor de hogere contributie.Met ingang van 2026 is daarom jaarlijks € 0,18 mln. extra nodig om de contributie te kunnen blijven betalen.

De renteontwikkelingen op de financiële markten geven aanleiding de parameter voor kortlopende financiering te verlagen van 2,5% naar 2,0%. De parameter voor langlopende financiering wordt daarentegen verhoogd van 3% naar 3,5%. In 2025 leidt dit per saldo tot een nadeel van € 0,08 mln. Vanaf 2026 loopt dit nadeel geleidelijk op tot € 1,11 mln. in 2030.

In deze mutatie wordt de meicirculaire Gemeentefonds 2025 verwerkt. De financiële gevolgen van deze circulaire zijn nader toegelicht via een Raadsinformatiebrief (2025-9452576).

Het Zaantheater krijgt niet genoeg geld voor regulier onderhoud en komt elk jaar tekort. In 2025 wordt onderzocht hoe het gebouw duurzamer kan worden en of nieuwbouw een optie is. Tijdens de looptijd van de bestuursopdracht houdt de gemeente aandacht voor noodzakelijk en incidenteel onderhoud. Het Zaantheater vraagt om een investering voor de verplichte overstap naar ledverlichting € 1,6 mln. in 2026. De afschrijvingstermijn is tien jaar.Dit is een uitwerking van de voorjaarsnota. Het krediet van de daar aangekondigde (en besloten) investering wordt nu financieel op de juiste plek in de begroting opgenomen.

Aan onze panden aan de Slachthuisstraat en Serooskerkestraat is momenteel geen buitenzonwering aanwezig. Het wordt 's zomers zeer warm. Daarom zal deze zonwering in 2025 alsnog worden geinstalleerd (€ 0,05 mln.) in 2025. De afschrijvingstermijn is vijftien jaar.

Voor 24 uurs openstelling busbrug is een krediet beschikbaar gesteld, grotendeels gedekt uit het Investeringsfonds (zie hiervoor de projecten met kredietbesluit). De benodigde aanpassingen richten zich op de rondweg in Westerkoog. Voor de verkeersveiligheid en leefbaarheid blijken echter meer aanpassingen noodzakelijk. Door de vertraging met het openstellen van de busbrug wordt verwacht dat uitvoering niet eerder dan in 2027 kan plaatsvinden. Per maart 2025 is zicht op een stikstof vergunning  en is het vastgestelde ontwerp uit 2021 geactualiseerd en aangepast. Dit betreft GOW 30, de actuele verkeerscijfers en een nieuwe raming. In juli 2025 wordt het aangepaste ontwerp en een kredietbesluit voorgelegd voor de uitwerking en realisatie. Op basis van het resterende krediet, de te verwachten kosten van de door te lopen omgevingsplan procedure is een reservering nodig van € 5,94 mln.  We verwachten  een bijdrage van de Vervoerregio. Vooralsnog is dit niet zeker. Daar houden we daarom geen rekening mee. De afschrijvingstermijn is twintig jaar.

Investeringskrediet van € 0,48 mln. voor het bouwrijp maken en de aanleg van een verkeersontsluiting voor de camperplaats aan de H.G. Scholtenstraat in Zaandam. De afschrijvingstermijn is veertig jaar.

Voor herinrichtingen van het Molenweide terrein en van de natuurspeeltuin de Groene Oase is een krediet benodigd (€ 0,32 mln.).  in 2025. De afschrijvingstermijn is twintig jaar.

Het Jongeren loket is sinds 1 mei 2025 gehuisvest in de Saentoren. Hiervoor is een investering in nieuw meubilair (werkplekken etc) nodig. € 0,1 mln. in 2025. De afschrijvingstermijn is tien jaar.

De stoelen in de raadzaal zijn in 2026 volledig afgeschreven. Het gaat om circa 100 lederen stoelen.  Geïnventariseerd is bij welke stoelen de bekleding vervangen moet worden. Hiervoor is € 0,05 mln.  benodigd. De afschrijvingstermijn is tien jaar.

Het MIP vervoer is geactualiseerd naar actuele vervangingen en tegen de huidige prijzen. Voor de komende jaren wordt de kanttekening gemaakt dat bij iedere vervanging de afweging fossiel versus elektrische variant gemaakt wordt. Voor de komende jaren wordt vanwege het ontbreken van benodigde laadinfra, daardoor meestal voor de fossiele variant gekozen. De jaarschijven 2033 t/m 2035 zijn toegevoegd.  De totale wijziging in de periode 2025 t/m 2035 is een verhoging van € 0,68 mln. De afschrijvingstermijn is zeven jaar.

Actualiseren kapitaallasten vanwege de meerjaren investeringsplanning. In 2026 -(€ 1,27 mln.) hebben we een voordelige resultaat. Dit komt voornamelijk door herfasering bij Zwembad de Slag en Sportpark de Kraaien en herfasering bij Zaantheater Ledverlichting waar het budget van € 1,6 mln. in 2025 is verplaatst naar 2026. Vanaf 2030 slaat dit om naar een nadelig resultaat. Dit komt voornamelijk door wegen en verkeer en musea. Dat leidt tot hogere kapitaallasten.

De planning van de projecten in het investeringsfonds en groenfonds zijn geactualiseerd. Door herfasering van projecten waarvan de afschrijvingslasten uit deze reserve worden gedekt wijzigt ook de benodigde ontrekking uit de reserve. Het financiële is voordelig in de jaren 2027 (-€ 0,03 mln.) ,2028 (-€ 0,04 mln.), 2030 -€ 0,12 mln.). Over 2026 (€ 0,46 mln.) en 2029 (€ 0,05 mln.) zien we een nadelig resultaat.

In de begroting 2018 is er een budget opgenomen voor exploitatielasten zwembad de Slag vanaf 2022 op basis van de besluitvorming over de nieuwbouw. De bouw van het zwembad is naar achter geschoven en de exploitatielasten zijn meegeschoven naar 2026. In de afgelopen jaren is dit budget niet geïndexeerd.Naar verwachting wordt het zwembad in het 1e kwartaal van 2027 opgeleverd en starten dan ook de exploitatielasten. Middels deze mutatie worden de exploitatielasten op het niveau van prijspeil 2026 gebracht  (€ 0,04 mln.) en valt het budget 2026 vrij (€ -0,26 mln), omdat het zwembad pas in 2027 gereed komt. Ondertussen zijn de omstandigheden gewijzigd: onder andere zijn de energiekosten in de tussentijd fors gestegen. Dit heeft invloed op de toekomstige exploitatiekosten. De definitieve exploitatiebegroting wordt nog uitgewerkt en meegenomen in het eerstvolgende P&C moment.

De investeringen in het kader van onderwijs zijn geactualiseerd. Dit leidt tot hogere kapitaallasten. In 2026 hebben we een nadeel van € 0,31 mln., 2027 en 2028 € 0,26 mln. en tenslotte 2029 nadelig € 0,4 mln.De nadelen bij de kapitaallasten hebben voornamelijk te maken met:•   Tijdelijke huisvesting egelantier € 0,085 mln.•   Start afschrijving verbouwing Elif € 0,12 mln.•   Aanvullend krediet renovatie Sint Michael College (SMC) € 0,03 mln.Egelantier en Elif waren bij de voorjaarsnota wel reeds besloten, maar de lasten waren nog niet verwerkt.Hiernaast hebben we in 2029 hogere kapitaallasten voor de  geplande investering voor Maak voortgezet onderwijs (herfasering).

Betreft uitbreiding tijdelijke huisvesting van Elif met 2 lokalen. Deze lokalen worden geplaatst in 2025 en voor 2,5 jaar gehuurd (€ 0.27 mln.).

Het Rijk heeft besloten dat producenten van kunststofproducten voor eenmalig gebruik verplicht zijn een vergoeding af te dragen. Deze vergoeding compenseert de kosten die gemeenten maken voor het opruimen van zwerfafval veroorzaakt door deze producten.Voor de gemeente Zaanstad betekent dit een structurele opbrengst van € 0,45 mln. Daartegenover staan kosten van € 0,3 mln., wat resulteert in een structureel voordeel van € 0,15 mln.

In 2023 is, op basis van het coalitieakkoord, tot en met 2026 budget beschikbaar gesteld voor participatie, o.a. ter ondersteuning van de raad en griffie. Deze middelen zijn ingezet voor extra capaciteit die zich richt op participatie. Inmiddels is gebleken dat de werkzaamheden van de griffie op het gebied van informatievoorziening, advisering, de uitvoering van administratieve taken en de uitvoering van logistieke zaken toenemen. Het takenpakket van de griffie is bovendien toegenomen door taken die voortvloeien uit een aantal wettelijke verplichtingen. Om de noodzakelijke kwaliteit van dienstverlening te waarborgen is in het Presidium besproken dat structurele uitbreiding van capaciteit met een raadsadviseur nodig is (€ 0,18 mln.).

In 2022 is extra geïnvesteerd in capaciteit voor toezicht Wmo en Jeugd. Voorgesteld wordt om het toezicht verder te versterken en een eerste stap te zetten naar meer geprogrammeerde ketengerichte toezicht. Er wordt gevraagd om te starten met een sobere variant van deze aanpak. In deze variant kan de basis gelegd worden voor ketenregie en programmatisch toezicht en kunnen de knelpunten in de huidige werkwijze opgelost worden. De extra kosten hiervan bedragen         € 0,63 mln. in 2026 en 2027.

Door aanbestedingsvoordeel worden structureel minder verzekeringslasten verwacht (€ -0,26 mln.).

Het Rijk heeft de rijksbijdragen voor BUIG en loonkostensubsidies verhoogd (-€ 5,58 mln). Wij hebben de gelden voor uitkeringen en loonkostensubsidies met dezelfde bedragen verhoogd (€ 5,58 mln).

Betreft de verwerking van de budgetten van de grondexploitatie en anterieure overeenkomst projecten van MPG 25.2 voor 2026-2029. Deze begrotingswijziing hoort onlosmakelijk bij de NARAP begrotingswijzing #113712 voor verwerking MPG 25.2 jaarschijf 2025.

In 2022 zijn rijksgelden ontvangen, zogenaamde POK-middelen (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag). Deze middelen waren toegekend voor de periode 2023 tot en met 2027. Hieruit wass onder andere tijdelijke formatie gedekt ten behoeve van mediation. Deze formatie is structureel in de begroting verwerkt. Daarom valt deze formatie met ingang van 2028 weer vrij (-€ 0,06 mln.)

Bij het coalitieakkoord 2022 is vanaf 2023 tot en met 2026 jaarlijks € 1 mln. bedragen beschikbaar gesteld voor Vergroening & Biodiversiteit. Het bestedingsplan wordt hierbij geactualiseerd.

De tariefberekeningen 2026 voor de heffingen zijn opgesteld volgens de uitgangspunten van de voorjaarsnota 2026, inclusief de daar bepaalde prijsindex van 2,1%, de toerekening van de salarislasten conform de CAO Gemeenten 2025 en de indexatie van het overheadtarief 2,03% (subsidie index).Per saldo is er een batig saldo van -€ 0,45 mln. op de heffingen (riool, afval, naheffingsaanslagen, markten en begraafplaatsen). Dit bestaat voornamelijk uit twee onderdelen:1. De reguliere loon-,  prijs- en overheadontwikkeling van toegerekende extracompatabele  lasten worden gedekt (ca. - € 0,23 mln.). De loonontwikkelingen zijn namelijk via de begrotingswijziging van de indexatie in de begroting verantwoord. De overhead wordt namelijk extracomptabel toegerekend.  2. Bij naheffingsaanslagen parkeerbelasting wordt het voordeel o.a. verklaard door een stijging van het aantal naheffingsaanslagen en door toepassing van de reguliere loon- en prijsontwikkeling  (- € 0,24 mln.). RioolHet tarief voor rioolheffing wordt, conform de reguliere prijsindex, verhoogd met 2,1%. Om het tarief niet meer dan met deze index te laten stijgen, wordt vanuit de egalisatievoorziening, net als voorgaande jaren, incidenteel een korting op het tarief gegeven. Bij de Voorjaarsnota was hiervoor al een onttrekking aan de egalisatiereserve voor opgenomen. Er is een aanvullende onttrekking van € 0,88 mln. nodig. AfvalHet tarief voor afvalstoffenheffing wordt, conform de reguliere prijsindex, verhoogd met 2,1%. NaheffingsaanslagHet tarief voor een naheffingsaanslag wordt verhoogd met 4,1% naar € 82,00. De tariefstijging wordt veroorzaakt doordat het aantal gebieden waar parkeerbelasting moet worden betaald is toegenomen; het aantal naheffingsaanslagen stijgt daardoor naar verwachting met 3.500 naar 33.500. Dit heeft tot gevolg dat extra capaciteit nodig is om de niet betaalde parkeerbelasting te innen. MarktgeldenHet tarief voor marktgelden wordt niet verhoogd . Bij de voorjaarsnota is hiervoor incidenteel dekking beschikbaar gesteld uit de opgave Economie, kunst en cultuur (€ 0,03 mln.).BegraafplaatsenTen slotte worden de tarieven voor de begraafplaatsen niet verhoogd.

De huidige bestaande systemen voor vastlegging persoonsgegevens binnen het veiligheidsdomein voldoen niet aan de richtlijnen en wetgeving rondom de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en privacy. Het is noodzakelijk om een systeem aan te schaffen en in te richten.  Bij het opstellen van de begroting 2024 zijn middelen voor 2025 (0,18 mln.) en 2026 (€ 0,18 mln.) toegekend. De uitvoering zal over een langere periode en met een ander bestedingspatroon plaatsvinden. De middelen voor 2026 worden toegevoegd aan de Reserve Bescherming Persoonsgegevens om de kosten voor de uitvoering in toekomstige jaren te dekken.

Op grond van de actualisatie investeringsfonds 25.2 zijn de cijfers van de kredieten aangepast.

De opgave is om binnenstedelijk te verdichten. Hierdoor neemt de verkeersdruk toe en de claim op mobiliteit ook. Parkeren in allerlei vormen is een structureel thema geworden. De parkeerdruk en parkeeroverlast nemen autonoom toe. Daardoor moeten in steeds meer gebieden gereguleerd parkeren ingevoerd worden. In 2025 zijn we begonnen met het op orde brengen van de basis met incidentele middelen (€0,14 mln). Deze middelen houden in 2026 op. De grootte van de stad vraagt structureel capaciteit voor programmering en realisatie van gereguleerd parkeren. Hiervoor is structureel €0,3 mln benodigd. Het bedrag is nu incidenteel opgenomen. Het structurele deel nemen we mee naar de voorjaarsnota 2026.

Tot op heden wordt de structurele groei van reguliere mobiliteitswerkzaamheden als gevolg van verdichting tijdelijk opgelost met grotendeels incidentele middelen. Deze middelen houden op te bestaan vanaf 2026. Structureel is er €0,25 mln nodig voor de volgende reguliere werkzaamheden: beantwoorden van klachten, vragen en verzoeken vanuit de omgeving, onderzoeksbudget, databeheer verkeers-monitoring en modelering, capaciteit initiatief en planvorming die niet uit het investeringsfonds of subsidies mogen worden gedekt. Het bedrag is nu incidenteel opgenomen. Het structurele deel nemen we mee naar de voorjaarsnota.

In de begroting zijn voor 3 jaar (t/m 2025) incidentele middelen vrijgemaakt € 0,2 mln om het Zaans mobiliteitsplan verder uit te werken en te realiseren. In 2026 is er geen budget meer, terwijl wij nog 10 jaar bezig zullen zijn met de uitwerking.  Het gaat hierbij om:- De strategie van knooppunten OV op te leveren/te ontwikkelen;- Afronden MP Kogerveld, MP Centrum, uitwerking MP Hembrugterrein;- Opstellen en uitwerking MP Poelenburg/Peldersveld.gekoppeld aan woningbouw, ook buiten de WBI gebieden.Opstellen en uitwerking van thematische beleid. Het gaat om:- vervoer over water;- multimodaal netwerk kader;- verdere programmering en sturing op realisatie van het actieplan Fiets;- Fietsparkeren;- Actieplan voetgangers;- Deelmobiliteit en hubs.Voorgesteld wordt de benodigde middelen beschikbaar te stellen voor 2026 (€0,25 mln.). Het structurele deel wordt meegenomen bij de coalitiebesprekingen.

De tariefberekeningen voor 2026 voor de leges H1 (Algemene Dienstverlening), H2 (Dienstverlening in het kader van de Omgevingswet) en H3 (Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijn en niet vallend onder hoofdstuk 2) zijn opgesteld op basis van de uitgangspunten uit de Voorjaarsnota 2026, inclusief een prijsindex van 2,1%. De toerekening van de salarislasten is gebaseerd op de CAO Gemeenten 2025. Het overheadtarief is, op grond van de nieuwe notitie Overhead, met 2,03% gestegen en bedraagt € 41,43 per uur.Het resultaat voor alle leges laat zien dat in 2026 € 0,18 mln. meer opbrengsten zullen worden gerealiseerd dan waar in de meerjarenbegroting vanuit was gegaan: - Voor de leges H1 Algemene Dienstverlening zullen € 0,10 mln. meer opbrengsten worden gerealiseerd. Dit wordt met name veroorzaakt door een stijging van het aantal vergunningsaanvragen voor kabels en leidingen en aanvragen op grond van de Verordening Fysieke Leefomgeving. - De leges H2 Omgevingswet laten een voordelig financieel effect van € 0,08 mln. zien. Binnen H2 heeft een algehele actualisatie van het aantal vergunningen en de tijdsbesteding voor elk van de producten plaatsgevonden. De actualisatie heeft ertoe geleid dat het totaal aantal vergunningen berekend over geheel H2 met 20% naar beneden is bijgesteld. De totale tijdsbesteding is, eveneens over geheel H2, met 15% toegenomen omdat we de doorlooptijden verlagen en wachttijden zoveel mogelijk beperken. Hiernaast verhogen we de kwaliteit van de dienstverlening. Mede door de bovenstaande actualisatie stijgen de tarieven met 23,25% inclusief de reguliere prijsindex 2,1%. De kostendekkendheid stijgt hierdoor met 6,7% naar 100%.Voor de leges binnen Hoofdstuk 3, Dienstverlening vallend onder Europese Dienstenrichtlijn, is sprake van iets lagere opbrengsten dan waar in de meerjarenbegroting vanuit was gegaan. Dit wordt veroorzaakt doordat het tarief voor middelgrote evenementen (categorie B) alleen wordt geïndexeerd en niet kostendekkende is. Het tekort wat hierdoor onstaat (€ 0,06 mln.) wordt incidenteel gedekt uit de opgave Economie (€ 0,06 miljoen).

Deze begrotingsbijstelling leidt tot een financieel voordeel van € 0,01 miljoen. In de begroting is het budget voor de inloopvoorziening Veldpark ten onrechte geïndexeerd. Door deze correctie wordt het budget teruggebracht naar het oorspronkelijke, niet-geïndexeerde niveau.

Met deze begrotingswijziging worden de apparaatslasten en -baten op de juiste wijze toegerekend aan de prestaties.

Het tarief voor de Vermakelijkheidsretributie Zaanse Schans (VMR) voor 2026 is berekend op basis van de uitgangspunten van de Voorjaarsnota: - De toe te rekenen lasten worden verlaagd met € 0,2 mln.- Het aantal betalende bezoekers per vermakelijkheid is bijgesteld naar 575.000 per jaar. Om tot een kostendekkend tarief te komen is een tarief van € 0,71 noodzakelijk. Besloten is het tarief gelijk te houden aan het tarief van 2025 (€ 0,55). Het verschil wordt gedekt uit de egalisatiereserve (zie journaalpost 114243).

Bij het opstellen van de tariefberekening van de VMR is een kostendekkend tarief van € 0,71 per betalende bezoeker per vermakelijkheid berekend.Het huidige tarief is € 0,55 per betalende bezoeker per vermakelijkheid. De wens is om dit tarief in 2026 gelijk te houden met het oog op de plannen rondom de Zaanse Schans.Het verschil tussen de berekende € 0,71 en de gewenste € 0,55 levert een knelpunt van € 0,092 mln. op. Deels wordt dit opgevangen omdat de baten voor 2026, bij het opstellen van de begroting 2025, abusievelijk lager geraamd zijn, deze worden nu gecorrigeerd en levert een voordeel van -€ 0,04 mln. op.) Als gevolg hiervan blijft een bedrag van € 0,06 mln. als knelpunt staan.

Wij hebben tijdelijk mensen aangenomen voor de begeleiding van arbeidsmigranten. Ook stellen wij geld beschikbaar voor informatiemateriaal en de huur van een werkruimte.Wij betalen de kosten uit de reserve Arbeidsmigranten.

Wij verhogen het budget voor de opvang van ontheemden uit Oekraïne als gevolg van hogere kosten van energie en locatiemanagement. Dat doen wij na nadere analyse van de resultaten uit de jaarrekening 2024 (€ 0,54 mln.).Wij betalen de kosten uit de reserve opvang ontheemden Oekraïne (-€ 0,54 mln.).

In de meicirculaire is een korting doorgevoerd op het Gemeentefonds voor het indexeren van de opbrengst van de maatregelen uit de Hervormingsagenda. Deze is verwerkt als taakstelling (bezuiniging) op het budget jeugd. Dit is niet realistisch, omdat de gemeente maatregelen moet nemen om deze besparing te realiseren en deze maatregelen zijn er niet. Eerder heeft de commissie Van Ark ook al geadviseerd dat het niet haalbaar is om de oorspronkelijke besparingsreeks te handhaven (deze is eerder al uit het budget jeugd gehaald). Het gaat om € 4,4 mln. vanaf 2028.

Zaanstad neemt in 2026 circa 200 Abri's over van de huidige eigenaar. De daarmee gemoeide afschrijvingslasten (€ 0,02 mln.) en rentelasten (€ 0,003) komen vanaf 2027 ten laste van de stelpost afschrijvingslasten (-€ 0,02 mln.).

De reserve Bescherming Persoonsgegevens is gevormd. Wij verwachten dat er in 2026 € 0,1 mln. en in de jaren 2027 tot en met 2029 € 0,08 mln. zal worden besteed.

De Wet Bijzondere Maatregelen Grootstedelijke Problematiek is sinds juli 2018 in Poelenburg en Peldersveld van kracht. De beschikbare middelen eindigen in 2025. Wij stellen voor dit moment voor het jaar 2026 eenmalig opnieuw extra middelen beschikbaar (€ 0,15 mln.).

De benutting van de stelpost Kapitaallasten is gebaseerd op de uitbreidingsinvesteringen die in 2025 plaatsvinden. Het resterende bedrag van de stelpost kan incidenteel vrijvallen (voordeel - € 0,42 mln.). Over 2027 kan alvast - € 0,83 mln. vrijvallen.

Wij zetten het Team Wijkgerichte Overlast in 2026 voort. Dit betekent een extra last van € 0,66 mln.

Wij stellen eenmalig voor 2026 middelen beschikbaar voor een Opgaveregisseur Jeugd en Veiligheid (€ 0,19 mln.).

Voor het begrotingsjaar 2026 wordt de maatregel Vaarvignet teruggedraaid, hetgeen resulteert in een bijsteling van € 0,3 mln.Bij de VJN 2025 is besloten om kosten voor beheer en onderhoud van de Zaanse wateren, die tot nu toe uit de algemene middelen worden gedekt, door middel van een heffing Binnenhavengeld Pleziervaart te verhalen op gebruikers van de Zaanse wateren. Dit hield in dat voor voor varen met een plezierboot met ingang van 2026 een heffing (Binnenhavengeld Pleziervaart) zou worden ingevoerd. De verwachting was t hiermee een opbrengst te realiseren van -€ 0,3. Besloten is deze maatregel niet per 2026 door te voeren. De begroting wordt hier nu op aangepast.

Op basis van de analyse van de jaarrekeningen 2019-2023 werd een verwacht voordeel op het hoofdstuk financiën begroot. Dit verwachte voordeel wordt niet gerealiseerd. Dit resulteert in een nadeel van € 0,8 mln..

Deze mutatie in de egalisatiereserve bestaat uit de volgende regels: -   Het dekken van het tekort in 2027 van € 3,3 mln.-   Het dekken van incidentele knelpunten met een omvang van € 2,8 mln. in 2026 en € 0,6 mln. in 2027-   Het terugdraaien van de maatregel 10% inzet vrije ruimte als structureel dekkingsmiddel zoals opgenomen in de VJN 2025. De omvang van deze maatregel is namelijk afhankelijk van de andere mutaties die plaatsvinden in de algemene reserves. Daarom bepalen we deze omvang bij de begroting 2026 opnieuw.-   Het opvoeren van de nieuw berekende omvang van de maatregel 10% inzet vrije ruimte als structureel dekkingsmiddel.

De directie heeft besloten om, met inachtneming van de adviezen en randvoorwaarden van de Ondernemingsraad, over te gaan tot het vormen van de nieuwe afdeling opdrachtgeverschap per 1 april 2025. Betreft een budgetneutrale mutatie waarbij formatie een op een over gaat van bestaande afdelingen.

De begroting van vastgoed is geactualiseerd. Er worden structureel aan erfpacht canon inkomsten verwacht (€ -0,11 mln.). Voor 2026 verwachten wij incidenteel meer erfpacht uitvoeringskosten (€ 0,10 mln.). Hiertegenover staan nog niet begrote canon inkomsten (€ -0,10 mln).Daarnaast zijn er structureel meer inkomsten vanuit verhuur en doorbelastingen door verwachte indexatie (€ -0,14 mln.). Ook zijn de kosten voor vastgoed beheer en onderhoud geïndexeerd (€ 0,25 mln.).

Wij hebben de begroting 2026 van Werkom ontvangen. Werkom verhoogt de bijdrage voor de uitvoering van de Participatiewet. Dit komt ten eerste door hogere loonkosten. Daarnaast komt dat door een toename van beschut werkplekken en meer inzet van job coaching (€ 0,92 mln.).Werkom verhoogt de bijdrage voor de WSW. Dit komt door CAO-ontwikkelingen en indexatie (€ 0,56 mln.). Wij dekken de kosten binnen het participatiebudget (-€ -1,28 mln.).  Verder kunnen wij een deel van de Belasting op de Toegevoegde Waarde (BTW) in de kosten van Werkom declareren bij het BTW-compensatiefonds (-€ 0,20 mln.).

Het budget Wet Betaalbare huur en maximering huurverhoging wordt volledig opgenomen bij Wonen in plaats van deels bij BouwRO € 0,08 mln.

De meerjarenbegroting 2026-2029 van de Omgevingsdienst NZKG leidt tot een bijstelling van € 0,09 mln. lagere lasten in 2026 en € 0,02 mln. in 2027 t/m 2029. Voorgesteld wordt om dit voordeel in te zetten ter realisatie van de taakstelling in subopgave 3.1.

Bij de Voorjaarsnota is er geld aan gevraagd voor areaaluitbreiding. Het geld moet beschikbaar zijn voor een waterspeelpark in Darwinpark. Het staat nu nog als formatie en dat is bij deze gecorrigeerd.

Het opzetten van een super snel schoon team is per 1 september 2024 gestart. Vorig jaar is reeds € 1 mln. opgenomen in de begroting. Voor de jaren 2026 en 2027 wordt de resterende € 0,12 mln opgenomen in de begroting. De dekking komt vanuit de regiodeal II.

In het verleden is er materieel budget van funderingen omgezet naar formatie voor de werkzaamheden voor funderingen. Er is gekozen om het formatiebudget weer om te zetten naar materieel budget en te werken met tijdschrijven conform de werkwijze van de afdeling.

De lasten van de interventies Pact Zaandam Oost worden bij het juiste product begroot.

Ter dekking van de structurele beheerskosten van een aantal applicaties Maatschappelijk domein, wordt een deel van het budget overgeheveld van Slim investeren naar IBT.

In de begroting van de DUVO is een bedrag van € 0,03 mln. opgenomen voor de inzet van de gemeente Zaanstad als penvoerder voor de regio. Deze middelen worden aangewend voor de inzet van een contractmanager.

Voor het Zorg- en Veiligheidshuis wordt ingezet op ondersteuning van personen met meervoudige problematiek. De personele inzet hiervoor wordt deels gefinancierd vanuit de zgn POK-middelen (middelen om de dienstverlening te versterken nav de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag). Deze financiering was nog niet structureel opgenomen in de begroting, wat resulteert in een toename van de salarislasten met € 0,08 mln.Daarnaast worden de overheadkosten voor de volledige capaciteitsinzet ten behoeve van het ZVH, conform de DVO, begroot op € 0,10 miljoen.Zowel de extra salarislasten als de overheadkosten worden volledig gedekt uit de beschikbare POK-middelen. (- € 0,18mln.) De Beschermingstafel in Zaanstad is een overleg waarin professionals complexe situaties rondom kinderen bespreken wanneer vrijwillige hulp niet toereikend is om de veiligheid te waarborgen. Voor deze inzet worden jaarlijks lasten doorbelast aan de regiogemeenten. Dit jaar is een bedrag van -€ 0,03 miljoen aan baten begroot. De huidige raming is gebaseerd op de opbrengsten uit voorgaande jaren.

In de verwerking van VJN maatregel: 'Erfgoedpark Zaanse Schans' zijn de kosten en opbrengsten vermakelijkheidsretributie (VMR) te hoog opgenomen (€ 0,09 mln. in 2027 en € 0,12 mln. in 2028 en verder). We passen dit nu budgetneutraal aan om aansluiting te houden bij de bestaande begroting met betrekking tot de VMR.

Er wordt meer gebruik gemaakt van de op 1 januari 2025 ingevoerde reiskostenregeling  dan waar bij de invoeren vanuit was gegaan. Dit komt door een toename van het aantal medewerkers en doordat medewerkers weer vaker naar kantoor komen.  De dekking wordt gevonden door deze lasten rechtevenredig te verdelen over de afdelingen.

De groei van het toerisme binnen de riviercruise zet al jaar na jaar door. Nu Amsterdam heeft besloten om 50% van de riviercruise activiteiten in de stad af te stoten is de druk op de voorzieningen in Zaanstad navenant gegroeid. Samen met de autonome groei van het riviercruise toerisme vraagt dit om een gedegen visie, aanpak en investeringen vanuit Zaanstad om de schepen en bezoekers in Zaanstad te kunnen faciliteren. Kosten zitten met name in de jaren 2026 en 2027. Dekking zit in hogere opbrengsten vanuit de Kadegelden die stijgen doordat er meer schepen in Zaanstad afmeren.Het toevoegen van ‘natuurlijke/ groene barrières’ ter afscheiding kade van de weg en voor de uitstraling als ‘entree’ voor passagiers, en daarbij het toevoegen van toeristische bebording en bebording met regelgeving aan de Prins Hendrikkade € 0,2 mln. in 2026. De afschrijvingstermijn is twintig jaar.Dit is een uitwerking van de voorjaarsnota. Het krediet van de daar aangekondigde (en besloten) investering wordt nu financieel op de juiste plek in de begroting opgenomen.

De groei van het toerisme binnen de riviercruise zet al jaar na jaar door. Nu Amsterdam heeft besloten om 50% van de riviercruise activiteiten in de stad af te stoten is de druk op de voorzieningen in Zaanstad navenant gegroeid. Samen met de autonome groei van het riviercruise toerisme vraagt dit om een gedegen visie, aanpak en investeringen vanuit Zaanstad om de schepen en bezoekers in Zaanstad te kunnen faciliteren. Kosten zitten met name in de jaren 2026 en 2027. Dekking zit in hogere opbrengsten vanuit de Kadegelden die stijgen doordat er meer schepen in Zaanstad afmeren.Voor het toevoegen van ‘grijs/ zwart water’ afvoer aan de kade en herziening walstroom- en waterpunten is een krediet  € 0,4 mln.  benodigd in 2027. De afschrijvingstermijn is twintig jaar.Dit is een uitwerking van de voorjaarsnota. Het krediet van de daar aangekondigde (en besloten) investering wordt nu financieel op de juiste plek in de begroting opgenomen.

De groei van het toerisme binnen de riviercruise zet al jaar na jaar door. Nu Amsterdam heeft besloten om 50% van de riviercruise activiteiten in de stad af te stoten is de druk op de voorzieningen in Zaanstad navenant gegroeid. Samen met de autonome groei van het riviercruise toerisme vraagt dit om een gedegen visie, aanpak en investeringen vanuit Zaanstad om de schepen en bezoekers in Zaanstad te kunnen faciliteren. Kosten zitten met name in de jaren 2026 en 2027. Dekking zit in hogere opbrengsten vanuit de Kadegelden die stijgen doordat er meer schepen in Zaanstad afmeren.Het creëren van halterplaatsen voor bussen rond de Burcht. € 0,25 mln. in 2026. Afschrijvingstermijn veertig jaar.Dit is een uitwerking van de voorjaarsnota. Het krediet van de daar aangekondigde (en besloten) investering wordt nu financieel op de juiste plek in de begroting opgenomen.

De groei van het toerisme binnen de riviercruise zet al jaar na jaar door. Nu Amsterdam heeft besloten om 50% van de riviercruise activiteiten in de stad af te stoten is de druk op de voorzieningen in Zaanstad navenant gegroeid. Samen met de autonome groei van het riviercruise toerisme vraagt dit om een gedegen visie, aanpak en investeringen vanuit Zaanstad om de schepen en bezoekers in Zaanstad te kunnen faciliteren. Kosten zitten met name in de jaren 2026 en 2027. Dekking zit in hogere opbrengsten vanuit de Kadegelden die stijgen doordat er meer schepen in Zaanstad afmeren.Het aanpassen van de kade zodat deze bereikbaar is voor toeleverend vrachtverkeer. € 0,15 mln. in 2026. De afschrijvingstermijn is veertig jaar.Dit is een uitwerking van de voorjaarsnota. Het krediet van de daar aangekondigde (en besloten) investering wordt nu financieel op de juiste plek in de begroting opgenomen.

De groei van het toerisme binnen de riviercruise zet al jaar na jaar door. Nu Amsterdam heeft besloten om 50% van de riviercruise activiteiten in de stad af te stoten is de druk op de voorzieningen in Zaanstad navenant gegroeid. Samen met de autonome groei van het riviercruise toerisme vraagt dit om een gedegen visie, aanpak en investeringen vanuit Zaanstad om de schepen en bezoekers in Zaanstad te kunnen faciliteren. Kosten zitten met name in de jaren 2026 en 2027. Dekking zit in hogere opbrengsten vanuit de Kadegelden die stijgen doordat er meer schepen in Zaanstad afmeren.Verlenging van de kade bij het Zaantheater en revitalisering steiger Zaanse Schans. € 1 mln. in 2027. De afschrijvingstermijn is veertig jaar.Dit is een uitwerking van de voorjaarsnota. Het krediet van de daar aangekondigde (en besloten) investering wordt nu financieel op de juiste plek in de begroting opgenomen.