Bedragen x € 1.000
Financiën | Begroting 2025 (stand voorjaarsnota) | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 9.848 | 3.531 | 5.399 | 7.014 | 8.878 | |
Baten | -488.654 | -495.108 | -494.374 | -481.457 | -483.375 | |
Saldo | -478.806 | -491.577 | -488.975 | -474.443 | -474.497 | |
Toevoegingen reserves | 21.854 | 2.732 | 905 | 0 | 0 | |
Onttrekkingen reserves | -12.807 | -9.036 | -10.173 | -4.690 | -3.627 | |
Totaal saldo inclusief reserve mutaties | -469.759 | -497.881 | -498.243 | -479.133 | -478.124 |
Toelichting:
De lasten zijn in 2026 € 6,1 mln. lager dan in 2025. De baten zijn in 2026 € 6,5 mln. hoger dan in 2025. De toevoegingen aan de reserves zijn in 2026 € 19,1 mln. lager ten opzichte van 2025. De onttrekkingen aan de reserves zijn € 4,5 mln. lager in 2026 dan in 2025. Deze verschillen worden hieronder toegelicht.
Omschrijving (bedragen x €1.000) | Lasten | Baten | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Relatie ander programma | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|
1. Onroerende Zaak Belasting | -1.308 | 0 | -1.308 | |||
2. Baten parkeerbelasting | -1.104 | 150 | -954 | |||
3. Reclamecontracten | -420 | 0 | -420 | |||
4. Algemene reserve | -477 | -477 | ||||
5. Egalisatiereserve | -14.645 | -3.893 | -18.538 | |||
Diverse (kleine) verschillen | -59 | 142 | 83 | |||
A. Centraal begroten indexatie salarisbegroting | -6.258 | 6.258 | ||||
B. Resultaatbestemming | -4.000 | 3.870 | 130 | |||
C. Algemene uitkering | -3.764 | 482 | 3.282 | |||
d. Reserve Budgetoverhevelingen | 4.030 | -4.030 | ||||
Totaal | -6.136 | -6.454 | -19.122 | 4.489 | 5.790 | -22.331 |
Mutaties met een effect op de begroting
1. Onroerende Zaak Belasting
De opbrengsten Onroerende Zaak Belasting (OZB) worden bijgesteld als gevolg van de areaaluitbreiding van woningen en niet-woningen (-€ 0,43 mln.) en de reguliere loon- en prijsontwikkeling (-€ 0,88 mln.)
2. Baten parkeerbelasting:
Het tarief voor dagparkeerkaarten wordt verhoogd van € 7,50 naar € 10,00. (-€ 0,38 mln.). Daarnaast wordt een hoger aantal naheffingsaanslagen verwacht (-€ 0,39 mln.) en wordt de reguliere loon- en prijsontwikkeling toegepast (-€ 0,33 mln.).
3. Reclamecontracten:
Door het aflopen van contracten en het aanbesteden van nieuwe contracten zijn de inkomsten uit private reclame opbrengsten onzeker. Na het volgen van aanbestedingsprocedures is de verwachting dat er extra inkomsten zullen komen uit de af te sluiten contracten (-€ 0,42 mln.).
4. Algemene reserve
In de voorjaarsnota 2025 is in het MPG 25.1 voor de jaarschijf 2025 een overheveling van € 0,48 mln. van de Algemene Reserve Grondzaken (ARG) naar de Algemene Reserve (AR) verwerkt. Omdat in de begroting 2026 geen toevoeging aan de Algemene Reserve is opgenomen leidt dat in 2026 tot lagere lasten in hoofdstuk Financiën (-€ 0,48 mln.).
5. Egalisatiereserve
Op de Egalisatiereserve worden in 2026 ten opzichte van 2025 per saldo lagere lasten van -€ 18,54 mln. verwacht. Dit komt omdat in 2025 € 13,7 mln aan de Egalisatiereserve is toegevoegd (lasten), terwijl in 2026 juist -€ 4,84 mln. wordt onttrokken (baten). Vanaf 2026 wordt namelijk 10% ruimte ingezet als dekkingsmiddel.
Mutaties met een saldo-neutraal effect op de begroting
A. Centraal begroten indexatie salarisbegroting
Bij de voorjaarsnota 2025 is de indexatie van de salarisbegroting op een centrale stelpost in hoofdstuk Financiën begroot. Als de nieuwe CAO is vastgesteld wordt de salarisbegroting van de afdelingen hierop aangepast en valt de centrale stelpost vrij. Dit laatste is nog niet gebeurd.
Deze systematiek voorkomt dat deze ruimte in de salarisbegroting onterecht wordt besteed en dat geen rekening wordt gehouden met de nog te verwerken CAO-stijging. Omdat in de begroting 2026 een dergelijke stelpost niet is opgenomen leidt dit in 2026 tot lagere lasten in hoofdstuk Financiën (-€ 6.258 mln.).
B. Resultaatbestemming
Het resultaat op basis van de jaarrekening 2024 bedraagt € 3,87 mln. positief en wordt via de resultaatbestemming verwerkt in de voorjaarsnota. Op grond van de risicoanalyse uit de paragraaf Weerstandsvermogen en Risicobeheersing wordt € 4 mln. toegevoegd aan de Algemene Reserve (-€ 0,13 mln.).
C. Algemene uitkering
Bij de voorjaarsnota 2025 is -€ 0,48 mln. aan de reserve Vooruitontvangen Algemene uitkering onttrokken. In de begroting 2026 wordt -€ 3,76 mln. aan baten uit de Algemene Uitkering ontvangen. Per saldo stijgen hiermee de baten in 2026 in hoofdstuk Financiën -(€ 3,28 mln.).
D. Reserve Budgetoverhevelingen
Bij de voorjaarsnota 2025 is -€ 4,03 mln. aan de reserve Budgetoverhevelingen onttrokken. Omdat in de begroting 2026 geen onttrekking aan deze reserve is opgenomen leidt dit in 2026 tot lagere baten in hoofdstuk Financiën (€ 4,03 mln.).